16 febbraio 2024

16 febbraio 2024, Enrico Giacoletto

Il monitoraggio delle modifiche alla normativa applicabile alle banche e la loro attuazione sono indispensabili per garantire un’attività irreprensibile. Tali modifiche comportano spesso anche la necessità di seguire corsi di formazione e/o approfondire nuovi ambiti.

L’attualità normativa per le banche svizzere dall’inizio dell’anno si articola in due grandi capitoli: le normative di rilievo entrate in vigore con l’inizio del nuovo anno e i vari annunci relativi ai cambiamenti futuri:

• Il 1° gennaio 2024 è entrata in vigore la circolare FINMA «Rischi operativi e resilienza operativa – banche» che, in molti casi, ha richiesto uno o più progetti normativi per adeguare il quadro interno. Senza entrare nei dettagli della circolare, che è stata oggetto di numerosi commenti, la gestione dei dati critici e della resilienza operativa ha tenuto ben occupati i team interessati e continuerà a farlo.
• Le Linee guida dell’ASB per i fornitori di servizi finanziari relative all’integrazione delle preferenze ESG e dei rischi ESG nella consulenza in materia di investimenti e nella gestione patrimoniale sono entrate formalmente in vigore il 1° gennaio 2024 e devono essere applicate ai nuovi clienti (in particolare per quanto riguarda l’acquisizione e la documentazione delle preferenze ESG del cliente). Inoltre, scade anche il periodo transitorio applicabile ai requisiti di formazione iniziale e continua per i consulenti alla clientela, per cui i requisiti di formazione di cui all’art. 15 sono ora pienamente in vigore.
• È stato proprio all’inizio dell’anno che è scaduto il periodo transitorio previsto dalle Linee guida dell’ASB per i fornitori di mutui ipotecari relative al miglioramento dell’efficienza energetica degli edifici. Le disposizioni di questa direttiva ASB, che si applicano alla consulenza fornita ai privati per il finanziamento di una casa unifamiliare o di una casa di vacanza di proprietà ad uso proprio, sono ora tutte in vigore e prevedono anche corsi di formazione iniziale e continua per determinati collaboratori (coloro che forniscono consulenza ai privati per il finanziamento di una casa unifamiliare o di una casa di vacanza di proprietà ad uso proprio).

Le principali novità relative ai cambiamenti in arrivo dall'inizio dell'anno sono:

• Avvio della consultazione su una nuova circolare della FINMA sui rischi finanziari legati alla natura. Tali rischi corrispondono «al rischio di perdite finanziarie dirette o indirette o di qualsiasi altra conseguenza negativa per l’istituto a breve, medio e lungo termine derivante dalla sua esposizione ai rischi naturali» (cm 7). La consultazione durerà fino al 31 marzo ed è prevista l’entrata in vigore della circolare il 1° gennaio 2025.
• Il 31 gennaio, il Consiglio federale ha comunicato che la nuova categoria di fondi L-QIF entrerà in vigore il 1° marzo 2024. Sono state inoltre pubblicate le relative modifiche all’OPCC. L’L-QIF sarà riservato esclusivamente agli investitori qualificati. L’L-QIF rappresenta la soluzione svizzera per consentire la creazione di fondi non soggetti a regolamentazione: il fondo non sarà soggetto alla vigilanza della FINMA e non richiederà alcuna autorizzazione, ma dovrà essere amministrato da istituti soggetti alla vigilanza della FINMA.

Questa breve panoramica riassume la situazione all’inizio di febbraio 2024. La normativa bancaria continuerà a evolversi, poiché il contesto economico, tecnologico e sociale è in continua evoluzione.

Enrico Giacoletto, CFA, FRM

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